Skip to main content

งานบัญชีและงบการเงิน

กระแสเงินสด

Cash flow

กระแสเงินสดคือเงินที่ไหลเข้าและออกจากกิจการจริง ซึ่งต่างจากกำไรทางบัญชีที่รับรู้ตามเกณฑ์คงค้าง

คำตอบสั้น

กระแสเงินสด คือ เงินที่ไหลเข้าและออกจากกิจการจริง ซึ่งต่างจากกำไรทางบัญชีที่รับรู้ตามเกณฑ์คงค้าง กิจการที่กำไรดีแต่ขาดสภาพคล่องมักติดที่ลูกหนี้เก็บช้า สินค้าคงเหลือค้างสต๊อก หรือจ่ายภาษีก้อนใหญ่ตามงวด การพยากรณ์กระแสเงินสดรายสัปดาห์คือเครื่องมือที่ป้องกันปัญหานี้ได้ตรงจุดที่สุด

ขั้นตอนโดยสรุป

  1. จัดกลุ่มเอกสารต้นทางตามงวดบัญชีก่อนบันทึก
  2. บันทึกรายการตามมาตรฐานการรายงานทางการเงินที่กิจการใช้
  3. กระทบยอดกับธนาคารและทะเบียนทรัพย์สินทุกเดือน
  4. สรุปยอดเข้างบทดลองและตรวจก่อนปิดงบ

สิ่งที่ต้องเตรียม

  • เอกสารต้นทาง เช่น ใบกำกับภาษี ใบเสร็จ และสัญญาที่เกี่ยวข้อง
  • รายการเดินบัญชีธนาคารของงวดที่เกี่ยวข้อง
  • หนังสือรับรองบริษัทและเลขประจำตัวผู้เสียภาษี
  • แบบยื่นและหลักฐานการยื่นย้อนหลังที่เคยส่งไว้

ไม่อยากจัดการเอง? ทีมผู้ทำบัญชีและผู้เชี่ยวชาญภาษีประสบการณ์กว่า 15 ปีของเรารับดูแลให้ครบทั้งกระบวนการ และให้คำปรึกษาต่อเนื่องตลอดอายุงาน ไม่ใช่แค่รับจ้างทำ

ปรึกษาผู้เชี่ยวชาญฟรี

กิจการที่กำไรดีแต่ขาดสภาพคล่องมักติดที่ลูกหนี้เก็บช้า สินค้าคงเหลือค้างสต๊อก หรือจ่ายภาษีก้อนใหญ่ตามงวด การพยากรณ์กระแสเงินสดรายสัปดาห์คือเครื่องมือที่ป้องกันปัญหานี้ได้ตรงจุดที่สุด

ข้อควรระวังในทางปฏิบัติ

  • •วางแผนภาษีครึ่งปีและภาษีสิ้นปีไว้ในประมาณการล่วงหน้าอย่างน้อยหนึ่งไตรมาส

คำถามที่พบบ่อยเรื่อง กระแสเงินสด

ความคืบหน้าการอ่านคำถาม1/4 · 25%

กระแสเงินสดคือเงินที่ไหลเข้าและออกจากกิจการจริง ซึ่งต่างจากกำไรทางบัญชีที่รับรู้ตามเกณฑ์คงค้าง กิจการที่กำไรดีแต่ขาดสภาพคล่องมักติดที่ลูกหนี้เก็บช้า สินค้าคงเหลือค้างสต๊อก หรือจ่ายภาษีก้อนใหญ่ตามงวด การพยากรณ์กระแสเงินสดรายสัปดาห์คือเครื่องมือที่ป้องกันปัญหานี้ได้ตรงจุดที่สุด

คำตอบนี้ช่วยได้ไหม

แหล่งอ้างอิงที่ตรวจสอบได้

ทุกข้อความในหน้านี้อิงตัวบทและเอกสารของหน่วยงานที่ออกกฎเอง ลิงก์ด้านล่างเปิดไปยังเว็บไซต์ต้นทางโดยตรง หากตัวบทมีการแก้ไข ให้ยึดฉบับที่ประกาศในราชกิจจานุเบกษาเป็นสำคัญ

  1. 1. พระราชบัญญัติ

    พระราชบัญญัติการบัญชี พ.ศ. 2543

    กรมพัฒนาธุรกิจการค้า

    หน้าที่จัดทำบัญชี คุณสมบัติผู้ทำบัญชี ระยะเวลาเก็บรักษาบัญชีและเอกสาร และกำหนดนำส่งงบการเงิน

  2. 2. มาตรฐานวิชาชีพ

    มาตรฐานรายงานการเงินฉบับที่ใช้กับกิจการซึ่งไม่มีส่วนได้เสียต่อสาธารณะ (NPAEs) (TFRS for NPAEs)

    สภาวิชาชีพบัญชี ในพระบรมราชูปถัมภ์

    กรอบการรายงานที่ SME ส่วนใหญ่ใช้จัดทำงบการเงิน รวมถึงการรับรู้รายได้ สินค้าคงเหลือ และที่ดินอาคารอุปกรณ์

  3. 3. ระบบ/แบบฟอร์มราชการ

    ระบบนำส่งงบการเงินทางอิเล็กทรอนิกส์ (DBD e-Filing)

    กรมพัฒนาธุรกิจการค้า

    ช่องทางนำส่งงบการเงินและบัญชีรายชื่อผู้ถือหุ้นในรูปแบบอิเล็กทรอนิกส์

  4. 4. ประกาศ

    ราชกิจจานุเบกษา

    ราชกิจจานุเบกษา

    แหล่งประกาศฉบับจริงของพระราชบัญญัติ พระราชกฤษฎีกา กฎกระทรวง และประกาศที่มีผลบังคับ

คำนวณต่อได้ทันทีด้วยเครื่องมือเหล่านี้

คำที่เกี่ยวข้อง

กลับไปคลังคำศัพท์ปรึกษาทีมบัญชีของเรา
092-0170000