ใบอนุญาตฟินเทค การชำระเงินและสินทรัพย์ดิจิทัล

จุดตัดสำคัญคือเงินของผู้ใช้ไหลผ่านหรือพักอยู่ในบัญชีของคุณหรือไม่ ถ้าเพียงส่งต่อผู้ใช้ไปชำระกับผู้ให้บริการที่มีใบอนุญาตแล้วรับค่าคอมมิชชัน มักไม่เข้าข่าย แต่ถ้าเก็บยอดคงเหลือ ตัดยอดหักกลบ หรือจ่ายต่อให้ร้านค้าในนามตัวเอง แปลว่าคุณให้บริการชำระเงินและต้องมีใบอนุญาตตรงประเภท

แบ่งตามลักษณะบริการ เช่น การให้บริการเงินอิเล็กทรอนิกส์ การรับชำระเงินแทนผู้ขาย การโอนเงินด้วยวิธีอิเล็กทรอนิกส์ และการให้บริการเครือข่ายบัตร แต่ละประเภทมีทุนจดทะเบียนขั้นต่ำ ข้อกำหนดด้านระบบไอที และรายงานต่อผู้กำกับดูแลไม่เท่ากัน ผู้ขอควรกำหนดขอบเขตบริการให้แคบที่สุดที่ยังรองรับโมเดลธุรกิจได้

เงินรับล่วงหน้าจากผู้ใช้ต้องแยกออกจากเงินทุนหมุนเวียนของบริษัท เก็บในบัญชีที่ระบุวัตถุประสงค์และห้ามนำไปใช้ในกิจการหรือค้ำประกันหนี้ของบริษัท ระบบบัญชีต้องกระทบยอดยอดคงเหลือรวมของผู้ใช้กับเงินฝากจริงได้ทุกวัน เพราะผู้กำกับดูแลถือว่ายอดขาดแม้ชั่วคราวเป็นความผิดที่ร้ายแรง

หลักทั่วไปยังอยู่ใต้ข้อจำกัดการประกอบธุรกิจของคนต่างด้าว จึงมักต้องมีหุ้นไทยเกินกึ่งหนึ่ง เว้นแต่ได้รับสิทธิผ่านการส่งเสริมการลงทุนในหมวดดิจิทัล หรือได้รับใบอนุญาตประกอบธุรกิจของคนต่างด้าวเฉพาะราย ผู้กำกับดูแลด้านการเงินยังพิจารณาความเหมาะสมของผู้ถือหุ้นใหญ่และแหล่งเงินทุนแยกอีกชั้นหนึ่ง

การให้กู้เป็นทางค้าปกติแก่บุคคลทั่วไปต้องได้รับอนุญาตประกอบธุรกิจสินเชื่อตามประเภทที่ตรงกับกลุ่มลูกค้า เช่น สินเชื่อส่วนบุคคลภายใต้การกำกับ หรือสินเชื่อรายย่อยเพื่อการประกอบอาชีพ เพดานดอกเบี้ยรวมค่าธรรมเนียมถูกกำหนดไว้ และการทวงถามหนี้มีข้อห้ามเรื่องเวลา ความถี่ และการติดต่อบุคคลที่สาม

ใช่ ทั้งการจับคู่สินเชื่อระหว่างบุคคลและการระดมทุนจากมวลชนต้องได้รับความเห็นชอบเป็นผู้ให้บริการระบบ ต้องคัดกรองผู้ระดมทุน เปิดเผยความเสี่ยง จำกัดวงเงินต่อรายของนักลงทุนที่ไม่ใช่รายใหญ่ และแยกบัญชีเงินที่พักไว้ การเปิดให้บริการก่อนได้รับความเห็นชอบเข้าข่ายเสนอขายโดยไม่ได้รับอนุญาต

แยกเป็นศูนย์ซื้อขาย นายหน้า ผู้ค้า ผู้จัดการเงินทุน และที่ปรึกษา ผู้ประกอบการต้องมีระบบเก็บรักษาทรัพย์สินลูกค้าแบบแยกกระเป๋า มีการทดสอบระบบความปลอดภัยไซเบอร์เป็นรอบ และรายงานฐานะทรัพย์สินลูกค้า การชักชวนผู้ใช้ในไทยจากเว็บต่างประเทศที่ไม่มีใบอนุญาตก็อยู่ในขอบเขตที่ถูกดำเนินคดีได้

การเสนอขายโทเคนดิจิทัลต่อประชาชนต้องยื่นแบบแสดงรายการและร่างหนังสือชี้ชวน และต้องเสนอขายผ่านผู้ให้บริการระบบเสนอขายที่ได้รับความเห็นชอบ ไม่ใช่ขายตรงจากเว็บโครงการ โทเคนที่ให้สิทธิในรายได้หรือผลกำไรจะถูกพิจารณาเข้มกว่าโทเคนที่ให้สิทธิใช้ประโยชน์ในสินค้าหรือบริการ

ต้องระบุและพิสูจน์ตัวตนลูกค้าตามระดับความเสี่ยง เก็บข้อมูลและรายการธุรกรรมตามอายุที่กำหนด รายงานธุรกรรมที่มีเหตุอันควรสงสัยและธุรกรรมที่ถึงเกณฑ์ พร้อมแต่งตั้งผู้รับผิดชอบและอบรมพนักงาน จุดที่มักพลาดคือการยืนยันตัวตนแบบอิเล็กทรอนิกส์ที่ระดับความน่าเชื่อถือไม่ตรงกับความเสี่ยงของบริการ

ใช้ได้ แต่ความรับผิดต่อผู้ใช้ยังอยู่ที่ผู้ได้รับใบอนุญาต จึงต้องมีสัญญาที่ให้สิทธิตรวจสอบ กำหนดที่ตั้งของข้อมูล มีแผนออกจากผู้ให้บริการ และมีการทดสอบกู้คืนระบบ ผู้กำกับดูแลมักขอดูผลทดสอบครั้งล่าสุดพร้อมเวลาที่ใช้กู้คืนจริง ไม่ใช่เพียงนโยบายที่เขียนไว้

ค่าธรรมเนียมบริการเป็นรายได้ที่ต้องรวมคำนวณภาษีเงินได้นิติบุคคลและโดยหลักอยู่ในระบบภาษีมูลค่าเพิ่ม ส่วนกำไรจากการจำหน่ายสินทรัพย์ดิจิทัลต้องแยกฐานต้นทุนให้ชัดตามวิธีที่เลือกใช้อย่างสม่ำเสมอ ผู้จ่ายเงินให้ผู้รับในไทยบางกรณีมีหน้าที่หักภาษีเงินได้ ณ ที่จ่ายด้วย

แซนด์บ็อกซ์ให้ทดสอบบริการกับผู้ใช้จำนวนจำกัดภายใต้เงื่อนไขผ่อนปรนบางข้อ เหมาะกับโมเดลที่ยังไม่มีประเภทใบอนุญาตรองรับตรงตัว หรือใช้เทคโนโลยีใหม่ที่ต้องพิสูจน์ความปลอดภัยก่อน ข้อควรรู้คือมีกำหนดระยะเวลา ต้องมีตัวชี้วัดผลชัดเจน และมีแผนออกจากการทดสอบว่าจะยื่นขอใบอนุญาตใดต่อ